Prévisionnel de trésorerie
Un business plan digne de ce nom présente des tableaux financiers. D’ailleurs, les données chiffrées sont à inclure dans la deuxième partie de votre plan d’affaires. Le plan de trésorerie annuel de l’entreprise doit être présenté aux investisseurs. Cela concerne les encaissements et les décaissements lors de chaque exercice mensuel.
Définition du prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie permet de connaître instantanément à la fois le solde de trésorerie du mois et le solde cumulé d’un mois sur l’autre. Cela aide à déterminer si les factures pourront être payées sans difficulté, selon les disponibilités actuelles. Si un solde négatif apparaît durant un mois de l’exercice, il est fortement recommandé de trouver une solution pour combler ce déficit.
En effet, lancer une entreprise en sachant à l’avance qu’il y aura des difficultés de trésorerie envoie un mauvais signal aux investisseurs, en plus de représenter un risque majeur de faillite pour l’entreprise. Pour compléter le prévisionnel de trésorerie, il est nécessaire de noter chaque entrée ou sortie de fonds pour le mois où elles sont normalement prévues (en TTC pour les opérations soumises à la TVA). Par exemple, une vente réalisée en juin et payée en août sera imputée dans la colonne des encaissements de juin.
Les encaissements du plan de trésorerie
Voici deux points essentiels :
- Premièrement, identifiez clairement les différents encaissements. Il s’agit généralement du chiffre d’affaires prévu (vos ventes), votre capital de départ, ainsi que les subventions éventuelles reçues ou à recevoir, et les apports en compte courant ;
- Ensuite, réalisez une estimation mensuelle et reportez celles-ci dans un tableau.
(!) Important : tous ces montants doivent être toutes taxes comprises (TTC).
Les décaissements du plan de trésorerie
Vous devez ici recenser toutes vos dépenses prévues (achats, loyers, salaires et charges sociales, par exemple), les investissements et les éventuels remboursements d’emprunt. Une fois ce travail accompli, consignez-les dans le tableau selon leur date ou mois de survenance ou d’échéance.
Pensez à inclure la TVA à régler et votre impôt sur les sociétés. En général, toutes les échéances fiscales et sociales doivent y figurer. Ce travail doit être réalisé avec soin afin de ne rien omettre.
(!) Important : tous ces montants doivent être toutes taxes comprises (TTC). Une fois le recensement et la collecte des informations terminés, vous disposerez d’un prévisionnel de trésorerie consolidé.
En résumé
Le prévisionnel de trésorerie est un outil indispensable pour anticiper les flux de trésorerie et garantir la stabilité financière de votre entreprise. En identifiant clairement les encaissements et les décaissements mensuels, les entrepreneurs peuvent prévoir les besoins en liquidités et éviter les problèmes de trésorerie. Une gestion rigoureuse, incluant la prise en compte des taxes et des échéances fiscales, permet de renforcer la confiance des investisseurs et d’assurer des décisions stratégiques éclairées. Utiliser des outils adaptés et collaborer avec un expert-comptable optimise la fiabilité du prévisionnel.
| Aspect | Clé |
|---|---|
| Encaissements | Chiffre d’affaires, subventions, apports |
| Décaissements | Achats, loyers, salaires, taxes |
| Outils | Logiciels de gestion, expertise comptable |
Notre conseil
Pour maximiser l’efficacité de votre prévisionnel de trésorerie, nous vous recommandons de mettre en place une veille financière mensuelle. Analysez régulièrement les écarts entre vos prévisions et la réalité. Cette pratique vous permettra d’ajuster rapidement vos stratégies et de maintenir une gestion proactive, renforçant ainsi la résilience financière de votre entreprise.
FAQ
Qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie et pourquoi est-il important ?
Un prévisionnel de trésorerie est un outil financier qui permet d’anticiper les flux de trésorerie d’une entreprise. Il aide à assurer que l’entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses obligations financières. En évitant les problèmes de trésorerie, il renforce la confiance des investisseurs et facilite la prise de décisions stratégiques.
Comment élaborer un prévisionnel de trésorerie efficace ?
Pour élaborer un prévisionnel de trésorerie efficace, commencez par collecter des données financières fiables. Estimez ensuite les flux de trésorerie entrants et sortants, en prenant en compte les encaissements et décaissements. Utilisez des outils de gestion financière et, si nécessaire, collaborez avec un expert-comptable pour optimiser la précision du prévisionnel.
Quels outils utiliser pour gérer le prévisionnel de trésorerie ?
Il existe plusieurs outils pour gérer un prévisionnel de trésorerie, tels que des logiciels de gestion financière comme Excel, QuickBooks ou des solutions spécialisées en trésorerie. Ces outils permettent de suivre et d’analyser les flux financiers, facilitant ainsi la planification et l’ajustement des stratégies financières.
Pourquoi inclure la TVA dans le prévisionnel de trésorerie ?
Inclure la TVA dans le prévisionnel de trésorerie est essentiel car elle représente une part significative des flux de trésorerie. En intégrant la TVA, vous obtenez une vision complète de vos obligations fiscales et pouvez mieux anticiper les décaissements, évitant ainsi les mauvaises surprises financières.
Quels sont les avantages de réviser régulièrement le prévisionnel de trésorerie ?
Réviser régulièrement le prévisionnel de trésorerie permet d’ajuster les prévisions en fonction des écarts constatés entre les prévisions et la réalité. Cela aide à maintenir une gestion proactive, à anticiper les besoins en liquidités et à adapter les stratégies financières pour garantir la stabilité de l’entreprise.
